（2019年11月17日公告）
总第438号
根据《中华人民共和国审计法》和《北京市审计条例》的规定，2019年3月20日至2019年4月10日，北京市审计局对北京市环境卫生管理事务中心（以下简称环管中心）2018年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。
一、基本情况
环管中心是北京市城市管理委员会所属全额拨款公益一类事业单位。2018年度决算报表列示预算支出完成4442.29万元。
审计结果表明，环管中心2018年预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定。
二、审计发现的主要问题
（一）预算执行中存在的主要问题
1.2018年，环管中心个别项目购买服务询价程序不规范，涉及资金26万元。
2.环管中心2018年末公务用车加油卡余额未上缴，涉及资金6.61万元。
（二）决算草案编报存在的主要问题
1.2018年，环管中心部分收入在往来科目反映，少计决算收入1万元。
2.环管中心固定资产账实不符，已上交车辆未做销账处理。
3.环管中心在建工程往来账款长期未清理，涉及资金77384.52万元。
（三）其他方面问题
1.环管中心固定资产配置数量超标准，涉及资金33.10万元。
2.环管中心固定资产管理不规范，部分资产未贴标签，涉及资产12.88万元。
3.环管中心公车日常管理不规范，行车单未经负责人签字、出车信息不全等。
三、审计处理和初步整改情况
对上述问题，市审计局要求环管中心将年末加油卡余额上缴市财政，对少计的收入调整相关账目。建议环管中心加强项目管理，提高资金使用效益；及时清理往来账款，正确编报决算，建立健全内部控制并保障有效实施。
对本次审计发现的问题，环管中心积极整改，协调中石油退回加油卡余额资金，对少计收入进行调整处理；加强项目运行监督和管理，承诺加强服务购买流程管理，修改服务合同；修改了内部控制制度。