(2019年11月17日公告)
总第428号
根据《中华人民共和国审计法》和《北京市审计条例》的规定,2019年3月25日至2019年4月12日,北京市审计局对北京软件产品质量检测检验中心(以下简称北软质检)2018年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。
一、基本情况
北软质检是北京市科学技术委员会所属公益二类差额拨款事业单位,属市级二级预算单位。2018年度决算报表列示预算支出完成4470.59万元。
审计结果表明,北软质检2018年度预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规,财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定。
二、审计发现的主要问题
(一)预算执行中存在的主要问题
1.2018年,北软质检差旅费支出绩效不高,调研报告涉嫌抄袭,涉及资金2.45万元。
2.2018年,北软质检个别项目招标过程中存在串标嫌疑,涉及中标金额61.7万元。
(二)决算草案编报存在的主要问题
北软质检往来账款长期未清理,涉及资金177.91万元。
(三)其他方面问题
1.北软质检未经批准开立银行账户,截至2018年末,账户余额1000万元。
2.2018年,北软质检部分费用报销不规范,涉及资金1.07万元。
三、审计处理和初步整改情况
对上述问题,市审计局建议北软质检加强调研工作管理,提高资金使用效益,严格落实招投标相关规定;及时清理往来账款;严格财务管理,规范各类费用报销手续。
针对本次审计发现的问题,北软质检积极整改,加强了对调研工作的管理;完善了招标公司的遴选制度;已制定了往来款清理工作方案,对长期挂账的往来款将进行专项清理;已撤销未经批准设立的银行账户;完善了费用报销手续。